ہر ملک کے ٹیکس قواعد کے مطابق انوائس (VAT، GST، سیلز ٹیکس)

ہر ملک کے اپنے قواعد ہیں کہ انوائس پر کیا لکھا ہونا چاہیے: «ٹیکس انوائس» یا «VAT invoice» کا لفظ، آپ کا ٹیکس نمبر، گاہک کا ٹیکس نمبر، ہر ریٹ پر ٹیکس، ٹیکس نہ لگنے کی وجہ، اور کبھی کبھی آپ کی اپنی کرنسی میں ٹیکس۔ Kaam360 برطانیہ، یورپی یونین کے تمام ممالک، متحدہ عرب امارات، سعودی عرب، بحرین، عمان، بھارت، پاکستان، آسٹریلیا، نیوزی لینڈ، کینیڈا اور امریکا کے لیے یہ قواعد اپناتا ہے۔ کسی اور ملک کے لیے انوائس پہلے کی طرح پوری انوائس پر ایک ہی ٹیکس ریٹ رکھتی ہے۔

1. اپنی کمپنی کا ٹیکس ملک چنیں

1. سیٹنگز کھولیں اور کمپنیاں چنیں، پھر اپنی کمپنی۔
2. ٹیکس کے نیچے ٹیکس ملک چنیں۔
3. جہاں ضروری ہو، اپنی صوبہ یا صوبہ چنیں (بھارت، کینیڈا، امریکا، پاکستان)۔
4. ٹیکس کے لیے رجسٹرڈ؟ میں بتائیں کہ آپ ٹیکس لگاتے ہیں یا نہیں۔ رجسٹرڈ نہ ہونے والی کمپنی (یا یورپی یونین کی چھوٹے کاروبار کی اسکیم یا بھارت کی کمپوزیشن اسکیم والی) ٹیکس نہیں لگاتی، اور اس کی انوائس وجہ بتاتی ہے۔
5. اپنا ٹیکس نمبر لکھیں۔ ملک جو خانہ استعمال کرتا ہے اس پر ستارہ لگا ہے (مثلاً امارات میں TRN، بھارت میں GSTIN، آسٹریلیا میں ABN)۔ محفوظ کریں دبانے پر Kaam360 دیکھتا ہے کہ نمبر اس ملک کے لحاظ سے درست شکل کا ہے (بھارت کے GSTIN اور آسٹریلیا کے ABN کے چیک ہندسے بھی)۔
6. اختیاری: اگر آپ کی قیمتوں میں ٹیکس پہلے سے شامل ہے تو قیمتوں میں ٹیکس شامل ہے پر نشان لگائیں، اور نئی لائنیں کس ریٹ سے شروع ہوں چنیں۔
7. انوائس اور کریڈٹ نوٹ جاری ہونے پر نمبر دیں پر نشان رہنے دیں (پہلی بار ملک چننے پر یہ خود لگ جاتا ہے)۔ پھر ڈرافٹ DRAFT-0001 کہلاتے ہیں، اور انوائس آپ کی سیریز کا اگلا نمبر صرف بھیجنے یا بھیجی گئی نشان زد کرنے پر لیتی ہے۔ کوئی ڈرافٹ مٹانے سے جاری شدہ نمبروں میں کبھی خلا نہیں آتا، جیسا کہ زیادہ تر ٹیکس دفاتر چاہتے ہیں۔
8. محفوظ کریں دبائیں۔

2. اپنے ٹیکس ریٹ شامل کریں

1. مالیات مینو میں ٹیکس ریٹ کھولیں۔
2. تیار ریٹ کے نیچے اپنا ملک چنیں۔ آپ اس کے عام ریٹ دیکھیں گے (معیاری، کم، صفر، مستثنیٰ، ریورس چارج، برآمد) اور ہر ایک جو عبارت چھاپتا ہے۔
3. سب شامل کریں دبائیں، یا جو چاہیں ان پر نشان لگا کر نشان زد ریٹ شامل کریں دبائیں۔
4. کسی بھی ریٹ کو قلم سے بدلیں، یا دائیں طرف اپنا ریٹ شامل کریں: نام، ملک، قسم، انوائس پر ٹیکس کا نام (VAT، GST، سیلز ٹیکس) اور ریٹ (%)۔ ایک لائن پر دو ٹیکسوں کے لیے (کینیڈا کا GST اور PST) دوسرا ٹیکس (اختیاری) بھریں۔ مستثنیٰ، ریورس چارج اور برآمد کے ریٹ کے لیے قانونی وجہ انوائس پر چھپنے والی عبارت (اختیاری) میں لکھیں۔
5. دستاویزات پر استعمال ہونے والا ریٹ مٹایا نہیں جا سکتا۔ اسے پیش کرنا بند کرنے کے لیے نئی لائنوں پر چنا جا سکتا ہے سے نشان ہٹائیں۔

3. آپ کے گاہک

گاہک کھولیں (CRM، گاہک) اور ترمیم دبائیں۔ اس کا ٹیکس ملک، پوچھے جانے پر ریاست یا صوبہ چنیں، اور اس کا ٹیکس نمبر لکھیں (اس ملک کے لحاظ سے جانچا جاتا ہے)۔ صارفین کے لیے ایک عام فرد، کاروبار نہیں پر نشان لگائیں۔ Kaam360 اس سے ہر نئی انوائس پر درست ریٹ اور عبارت چنتا ہے۔

4. انوائس لکھیں

1. انوائسز کھولیں اور نئی انوائس دبائیں، یا حسبِ معمول کوٹیشن، کریڈٹ نوٹ یا بار بار آنے والی انوائس لکھیں۔
2. لائنوں کے اوپر آپ دیکھتے ہیں کہ دستاویز کیا بنے گی (مثلاً VAT انوائس یا سادہ ٹیکس انوائس)، اور جب کوئی خاص قاعدہ لاگو ہو تو کیوں: یورپی یونین کے کسی اور ملک کے کاروبار پر ریورس چارج، بیرونِ ملک گاہک برآمد ہے، بھارت کی کسی اور ریاست کا گاہک IGST دیتا ہے۔
3. ہر لائن کا اپنا ٹیکس ہے۔ یہ تجویز کردہ ریٹ سے شروع ہوتا ہے؛ مختلف ریٹ پر چیزیں بیچتے ہوں تو ہر لائن پر بدلیں۔
4. لائنوں کے نیچے آپ ذیلی جمع، ہر ٹیکس اور ریٹ کی ایک قطار (CGST اور SGST، GST اور PST...) اور کل رقم دیکھتے ہیں۔
5. اگر انوائس آپ کی اپنی کرنسی کے علاوہ کسی اور کرنسی میں ہے اور ٹیکس دفتر کوئی خاص ریٹ مانگتا ہے تو ٹیکس کے لیے ریٹ لکھیں۔ خالی چھوڑیں تو یہ زرِ مبادلہ کی شرحیں سے لیا جاتا ہے۔

انوائس کا صفحہ اور PDF عنوان، دونوں ٹیکس نمبر، ہر لائن کا ریٹ، ٹیکس کا خلاصہ جدول (ہر ریٹ کس رقم پر لگا اور ٹیکس)، قانونی عبارت، اور جہاں ملک مانگے وہاں آپ کی اپنی کرنسی میں ٹیکس دکھاتے ہیں۔ کریڈٹ نوٹ اپنا عنوان (مثلاً VAT کریڈٹ نوٹ یا ایڈجسٹمنٹ نوٹ) اور وہ انوائس نمبر دکھاتا ہے جسے وہ درست کرتا ہے۔

5. ای انوائس فائلیں (UBL / PEPPOL)

جاری شدہ انوائس یا کریڈٹ نوٹ پر ٹیکس کارڈ میں ای انوائس ڈاؤن لوڈ کریں (UBL / PEPPOL) دبائیں۔ آپ کو UBL 2.1 شکل کی XML فائل ملتی ہے جو PEPPOL استعمال کرتا ہے (BIS Billing 3.0، یورپی معیار EN 16931)۔ بہت سے اکاؤنٹنگ پروگرام اور ای انوائس سروسز اسے پڑھ سکتی ہیں۔ اسے PEPPOL نیٹ ورک سے بھیجنے کے لیے PEPPOL ایکسیس پوائنٹ (منظور شدہ فراہم کنندہ) چاہیے؛ Kaam360 خود اسے وہاں نہیں بھیجتا۔

6. ٹیکس ریٹرن کے لیے ٹیکس کا خلاصہ

مالیات مینو میں ٹیکس کا خلاصہ کھولیں۔ مدت چنیں (مثلاً پچھلی سہ ماہی) اور، کئی کمپنیوں کی صورت میں، کمپنی۔ آپ ریٹ بہ ریٹ دیکھتے ہیں کہ کس رقم پر ٹیکس لگا اور ٹیکس کتنا: مدت میں جاری انوائسز میں سے اسی مدت کے جاری کریڈٹ نوٹ منہا، اس کرنسی میں جس میں آپ ریٹرن جمع کرتے ہیں۔ ہر دستاویز اور ریٹ کے لیے Excel یا کل رقوم کے لیے PDF دبائیں۔ اسے اپنے اکاؤنٹنٹ کو دیں یا اپنا ریٹرن بھرنے میں استعمال کریں۔ اپنے ملک کے ٹیکس ریٹرن کے خانے نکلوانے (بلز اور اخراجات پر ادا شدہ ٹیکس سمیت) اور جمع شدہ مدت لاک کرنے کے لیے دیکھیں ٹیکس ریٹرنز۔

ملک وار نوٹس

• برطانیہ: عنوان VAT انوائس، آپ کے VAT رجسٹریشن نمبر کے ساتھ۔ کسی اور کرنسی کی انوائس VAT پاؤنڈ میں بھی دکھاتی ہے۔ تعمیراتی خدمات ملکی ریورس چارج ریٹ استعمال کر سکتی ہیں۔
• یورپی یونین کے ممالک: عنوان انوائس، آپ کے VAT نمبر کے ساتھ۔ یورپی یونین کے کسی اور ملک کا کاروباری گاہک جس کے پاس VAT نمبر ہو، اس پر ریورس چارج لگتا ہے (کوئی VAT نہیں، VAT ڈائریکٹو کی آرٹیکل 196 کی عبارت کے ساتھ)۔ ایسے گاہک کو سامان یورپی یونین کے اندر سامان کی فراہمی استعمال کرتا ہے۔ دوسرے یورپی ممالک کے صارفین کے لیے، جب یورپی یونین میں آپ کی دور فروخت سال میں 10,000 یورو سے بڑھ جائے تو ان کے ملک کا OSS (ون اسٹاپ شاپ) ریٹ تیار ریٹ سے شامل کریں؛ پھر ٹیکس کا خلاصہ وہ VAT اسی ملک کے تحت دکھاتا ہے۔ Kaam360 VAT نمبروں کی شکل جانچتا ہے؛ نمبر واقعی رجسٹرڈ ہے یا نہیں، اس کی تصدیق یورپی کمیشن کی VIES ویب سائٹ کرتی ہے۔
• متحدہ عرب امارات: عنوان ٹیکس انوائس، آپ کے TRN کے ساتھ، 5٪ VAT، اور صفر ریٹ، مستثنیٰ اور ریورس چارج کی عبارت۔
• سعودی عرب: VAT نمبر والے کاروباری گاہک کو ٹیکس انوائس ملتی ہے، صارف کو سادہ ٹیکس انوائس۔ جاری ہونے کے بعد انوائس کے صفحے اور PDF پر ZATCA QR کوڈ (فروخت کنندہ کا نام، VAT نمبر، وقت، کل رقم اور VAT) ہوتا ہے، جیسا کہ ZATCA کی ای انوائسنگ کا پہلا مرحلہ چاہتا ہے۔ PDF ہر سرخی انگریزی اور عربی میں چھاپتا ہے۔ ZATCA کے دوسرے مرحلے کے لیے (ہر انوائس پر دستخط ہوتے ہیں، پھر ZATCA اسے منظور کرتا ہے یا اسے رپورٹ کیا جاتا ہے) کمپنی کو ZATCA ای انوائسنگ میں جوڑیں: دیکھیں ZATCA ای انوائسنگ۔
• بھارت: عنوان ٹیکس انوائس، آپ کے GSTIN کے ساتھ۔ سپلائی کی جگہ ٹیکس طے کرتی ہے: آپ والی ریاست ہو تو CGST + SGST (کچھ یونین علاقوں میں UTGST)، دوسری ریاست ہو تو IGST، بھارت سے باہر برآمد۔ ہر لائن پر HSN/SAC کوڈ لکھیں۔ کمپوزیشن اسکیم میں دستاویز ٹیکس کے بغیر بل آف سپلائی ہوتی ہے۔ سرکاری پورٹل سے IRN والی ای انوائس کے لیے GST Suvidha Provider چاہیے؛ Kaam360 اس سے نہیں جڑتا۔
• پاکستان: عنوان سیلز ٹیکس انوائس، آپ کے NTN اور STRN کے ساتھ، سامان پر وفاقی سیلز ٹیکس اور خدمات پر صوبائی ریٹ (PRA، SRB، KPRA، BRA)۔
• آسٹریلیا اور نیوزی لینڈ: عنوان ٹیکس انوائس، آپ کے ABN (آسٹریلیا) یا GST نمبر (نیوزی لینڈ) کے ساتھ۔ آسٹریلیا میں کریڈٹ نوٹ ایڈجسٹمنٹ نوٹ کہلاتا ہے۔
• کینیڈا: ہر لائن پر GST، HST یا GST کے ساتھ PST، QST یا RST، گاہک کے صوبے کے مطابق۔ دوسرے صوبے کے گاہک کو اسی صوبے کا ریٹ پیش کیا جاتا ہے۔
• امریکا: ہر لائن پر سیلز ٹیکس کے ساتھ ایک سادہ انوائس (VAT کا لفظ نہیں)۔ تیار ریٹ صرف ریاستی ریٹ ہیں: ان میں اپنی کاؤنٹی اور شہر کا ریٹ جمع کریں۔