Faturas fiscalmente corretas por país (IVA, GST, imposto sobre vendas)

Cada país tem as suas próprias regras sobre o que uma fatura precisa mostrar: a expressão "Fatura fiscal" ou "Fatura com IVA", o seu número fiscal, o número fiscal do cliente, o imposto em cada alíquota, o motivo quando nenhum imposto é cobrado, às vezes o imposto na sua própria moeda. O Kaam360 segue essas regras para o Reino Unido, todos os países da UE, os Emirados Árabes Unidos, a Arábia Saudita, o Bahrein, Omã, a Índia, o Paquistão, a Austrália, a Nova Zelândia, o Canadá e os Estados Unidos. Para qualquer outro país, as faturas mantêm uma única alíquota para a fatura inteira, como antes.

1. Escolha o país fiscal da sua empresa

1. Abra Configurações e escolha Empresas, depois a sua empresa.
2. Em Imposto, escolha o País fiscal.
3. Onde for importante, escolha o seu Estado ou Província (Índia, Canadá, EUA, Paquistão).
4. Em Registrada para impostos?, diga se você cobra impostos. Uma empresa que não é registrada (ou que usa o regime de pequenas empresas da UE ou o regime de composição da Índia) não cobra imposto, e as faturas dela dizem por quê.
5. Preencha o seu número fiscal. O campo que o país usa é marcado com uma estrela (por exemplo TRN nos Emirados, GSTIN na Índia, ABN na Austrália). O Kaam360 confere se ele tem o formato certo para o país quando você pressiona Salvar (o GSTIN da Índia e o ABN da Austrália também têm os dígitos verificadores conferidos).
6. Opcional: marque Os preços incluem impostos se os seus preços já contêm o imposto, e escolha a Alíquota com que as novas linhas começam.
7. Deixe marcada a opção de numerar faturas e notas de crédito quando forem emitidas (ela é marcada para você na primeira vez que você escolhe um país). Os rascunhos então são numerados DRAFT-0001, e uma fatura só recebe o próximo número da sua série quando você a envia ou a marca como enviada. Excluir um rascunho nunca deixa um buraco nos números emitidos, o que a maioria das autoridades fiscais exige.
8. Pressione Salvar.

2. Adicione as suas alíquotas

1. Abra Alíquotas de imposto no menu Finanças.
2. Em Alíquotas prontas, escolha o seu país. Você vê as alíquotas habituais dele (padrão, reduzida, alíquota zero, isenta, autoliquidação, exportação) com o texto que cada uma imprime.
3. Pressione Adicionar todas, ou marque as que quiser e pressione Adicionar as alíquotas marcadas.
4. Altere qualquer alíquota com o lápis, ou adicione as suas à direita: um Nome, o País, o Tipo, o Nome do imposto na fatura (IVA, GST, imposto sobre vendas) e a Alíquota (%). Para dois impostos em uma linha (o GST e o PST do Canadá), preencha Segundo imposto (opcional). Para alíquotas isentas, de autoliquidação e de exportação, digite o motivo legal em Texto impresso na fatura (opcional).
5. Uma alíquota já usada em documentos não pode ser excluída. Desmarque Pode ser escolhida em novas linhas para deixar de oferecê-la.

3. Os seus clientes

Abra o cliente (CRM, Clientes) e pressione Editar. Escolha o País fiscal dele, o estado ou a província se for pedido, e digite o número fiscal dele (conferido para aquele país). Marque Uma pessoa física, não uma empresa para consumidores. O Kaam360 usa isso para escolher a alíquota e o texto certos em cada nova fatura.

4. Escreva a fatura

1. Abra Faturas e pressione Nova fatura, ou escreva uma cotação, uma nota de crédito ou uma fatura recorrente como sempre.
2. Acima das linhas você vê o que o documento será (por exemplo VAT invoice (fatura com IVA) ou Fatura fiscal simplificada) e, quando uma regra especial se aplica, por quê: uma empresa em outro país da UE tem autoliquidação, um cliente no exterior é uma exportação, um cliente em outro estado indiano paga IGST.
3. Cada linha tem o seu próprio Imposto. Ele começa na alíquota sugerida; altere-o por linha quando você vender coisas com alíquotas diferentes.
4. Abaixo das linhas você vê o subtotal, uma linha por imposto e alíquota (CGST e SGST, GST e PST...) e o total.
5. Se a fatura estiver em uma moeda diferente da sua, digite a taxa para o imposto se a sua autoridade fiscal exigir uma taxa específica. Em branco, ela vem de Taxas de câmbio.

A página da fatura e o PDF mostram o título, os dois números fiscais, a alíquota de cada linha, uma tabela de Resumo de impostos (sobre o que cada alíquota incide e o imposto), o texto legal e o imposto na sua própria moeda quando o país exige. Uma nota de crédito mostra o seu próprio título (por exemplo Nota de crédito com IVA ou Nota de ajuste) e o número da fatura que ela corrige.

5. Arquivos de fatura eletrônica (UBL / PEPPOL)

Em uma fatura ou nota de crédito emitida, pressione Baixar fatura eletrônica (UBL / PEPPOL) no cartão Imposto. Você recebe um arquivo XML no formato UBL 2.1 usado pelo PEPPOL (BIS Billing 3.0, o padrão europeu EN 16931). Muitos sistemas contábeis e serviços de fatura eletrônica conseguem lê-lo. Para enviá-lo pela rede PEPPOL, você precisa de um ponto de acesso PEPPOL (um provedor certificado); o Kaam360 não o envia por você.

6. O resumo de impostos para a sua declaração

Abra Resumo de impostos no menu Finanças. Escolha o período (por exemplo Trimestre passado) e, com várias empresas, a empresa. Você vê, alíquota por alíquota, sobre o que cobrou imposto e o imposto: faturas emitidas no período menos notas de crédito emitidas nele, na moeda em que você declara. Pressione Excel para cada documento e alíquota, ou PDF para os totais. Entregue ao seu contador ou use para preencher a sua declaração. Para que os campos da declaração do seu país sejam calculados (incluindo o imposto pago em contas e despesas) e para bloquear um período entregue, veja Declarações de impostos.

Notas por país

• Reino Unido: com o título VAT invoice (fatura com IVA), com o seu número de registro de IVA. Uma fatura em outra moeda também mostra o IVA em libras. Serviços de construção podem usar a alíquota de autoliquidação doméstica.
• Países da UE: com o título Fatura, com o seu número de IVA. Um cliente empresarial em outro país da UE com número de IVA tem autoliquidação (sem IVA, com o texto do Artigo 196 da Diretiva do IVA). Mercadorias para esse cliente usam o fornecimento intracomunitário de bens. Para consumidores em outros países da UE, adicione a alíquota OSS (balcão único) do país deles a partir das alíquotas prontas quando as suas vendas à distância na UE passarem de EUR 10.000 por ano; o resumo de impostos então mostra esse IVA sob aquele país. O Kaam360 confere o formato dos números de IVA; para confirmar que um número está realmente registrado, use o site VIES da Comissão Europeia.
• Emirados Árabes Unidos: com o título Fatura fiscal, com o seu TRN, IVA de 5% e o texto para fornecimentos com alíquota zero, isentos e de autoliquidação.
• Arábia Saudita: um cliente empresa com número de IVA recebe uma Fatura fiscal, um consumidor uma Fatura fiscal simplificada. Depois de emitida, a fatura traz na página e no PDF o QR code da ZATCA (nome do vendedor, número de IVA, hora, total e IVA), como exige a primeira fase de faturamento eletrônico da ZATCA. O PDF imprime cada título em inglês e em árabe. Para a segunda fase da ZATCA (cada fatura é assinada e depois aprovada pela ZATCA ou comunicada a ela), conecte a empresa em Faturamento eletrônico ZATCA: veja Faturamento eletrônico ZATCA.
• Índia: com o título Fatura fiscal, com o seu GSTIN. O Local de fornecimento decide o imposto: o mesmo estado que o seu gera CGST + SGST (UTGST em alguns territórios da união), outro estado gera IGST, fora da Índia é exportação. Digite o código HSN/SAC em cada linha. No regime de composição, o documento é uma Bill of supply (comprovante de fornecimento) sem imposto. A fatura eletrônica com um IRN do portal do governo precisa de um GST Suvidha Provider; o Kaam360 não se conecta a ele.
• Paquistão: com o título Fatura de imposto sobre vendas, com o seu NTN e STRN, imposto federal sobre vendas de mercadorias e as alíquotas provinciais sobre serviços (PRA, SRB, KPRA, BRA).
• Austrália e Nova Zelândia: com o título Fatura fiscal, com o seu ABN (Austrália) ou número de GST (Nova Zelândia). Na Austrália, uma nota de crédito é uma Nota de ajuste.
• Canadá: GST, HST ou GST mais PST, QST ou RST por linha, conforme a província do cliente. Um cliente em outra província recebe a oferta da alíquota daquela província.
• Estados Unidos: uma Fatura simples com imposto sobre vendas por linha (sem texto de IVA). As alíquotas prontas são só as estaduais: some a elas a alíquota do seu condado e da sua cidade.