فواتير صحيحة ضريبيًا لكل دولة (VAT وGST وضريبة المبيعات)

لكل دولة قواعدها الخاصة بما يجب أن تُظهره الفاتورة: عبارة «فاتورة ضريبية» أو «VAT invoice»، ورقمك الضريبي، والرقم الضريبي للعميل، والضريبة لكل نسبة، وسبب عدم احتساب الضريبة، وأحيانًا الضريبة بعملتك المحلية. يتبع Kaam360 هذه القواعد في المملكة المتحدة وجميع دول الاتحاد الأوروبي والإمارات العربية المتحدة والسعودية والبحرين وعُمان والهند وباكستان وأستراليا ونيوزيلندا وكندا والولايات المتحدة. أما في أي دولة أخرى، فتبقى للفاتورة نسبة ضريبة واحدة كما كان من قبل.

1. اختر بلد الضريبة لشركتك

1. افتح الإعدادات واختر الشركات، ثم شركتك.
2. تحت الضريبة، اختر بلد الضريبة.
3. حيث يلزم، اختر الولاية أو المقاطعة (الهند وكندا والولايات المتحدة وباكستان).
4. في مسجلة ضريبيًا؟ حدّد ما إذا كنت تحتسب الضريبة. الشركة غير المسجلة (أو التي تطبق نظام المنشآت الصغيرة في الاتحاد الأوروبي أو نظام التركيب في الهند) لا تحتسب ضريبة، وتذكر فواتيرها السبب.
5. اكتب رقمك الضريبي. الحقل الذي تستخدمه الدولة مُعلَّم بنجمة (مثل TRN في الإمارات وGSTIN في الهند وABN في أستراليا). يتحقق Kaam360 من أن شكله صحيح للدولة عند الضغط على حفظ (ومن أرقام التحقق في GSTIN الهندي وABN الأسترالي أيضًا).
6. اختياري: فعّل الأسعار تشمل الضريبة إذا كانت أسعارك تتضمن الضريبة، واختر النسبة التي تبدأ بها البنود الجديدة.
7. اترك ترقيم الفواتير والإشعارات الدائنة عند إصدارها مفعّلًا (يُفعَّل لك عند اختيار بلد لأول مرة). عندها تُرقَّم المسودات DRAFT-0001، ولا تأخذ الفاتورة الرقم التالي في سلسلتك إلا عند إرسالها أو وسمها كمرسلة. حذف مسودة لا يترك أبدًا فجوة في أرقامك الصادرة، كما تشترط معظم مصالح الضرائب.
8. اضغط حفظ.

2. أضف نسب الضريبة

1. افتح نسب الضريبة في قائمة المالية.
2. تحت نسب جاهزة، اختر بلدك. سترى نسبه المعتادة (الأساسية والمخفضة والصفرية والمعفاة والاحتساب العكسي والتصدير) مع النص الذي تطبعه كل منها.
3. اضغط أضفها كلها، أو علّم ما تريد واضغط أضف النسب المعلّمة.
4. غيّر أي نسبة بالقلم، أو أضف نسبتك على اليمين: الاسم والدولة والنوع واسم الضريبة على الفاتورة (VAT أو GST أو Sales tax) والنسبة (%). لضريبتين على بند واحد (GST وPST في كندا) املأ ضريبة ثانية (اختياري). للنسب المعفاة والاحتساب العكسي والتصدير، اكتب السبب القانوني في النص المطبوع على الفاتورة (اختياري).
5. لا يمكن حذف نسبة مستخدمة في مستندات. ألغِ يمكن اختيارها في البنود الجديدة لتتوقف عن عرضها.

3. عملاؤك

افتح العميل (CRM، العملاء) واضغط تعديل. اختر بلد الضريبة الخاص به، وولايته أو مقاطعته إن طُلب، واكتب رقمه الضريبي (يُتحقق منه لذلك البلد). علّم شخص عادي وليس شركة للمستهلكين. يستخدم Kaam360 ذلك لاختيار النسبة والنص الصحيحين في كل فاتورة جديدة.

4. اكتب الفاتورة

1. افتح الفواتير واضغط فاتورة جديدة، أو اكتب كالمعتاد عرض سعر أو إشعارًا دائنًا أو فاتورة متكررة.
2. فوق البنود ترى ما سيكون عليه المستند (مثل فاتورة ضريبة القيمة المضافة أو فاتورة ضريبية مبسطة)، وعند تطبيق قاعدة خاصة، السبب: شركة في دولة أخرى من الاتحاد الأوروبي يُطبَّق عليها الاحتساب العكسي، والعميل في الخارج تصدير، والعميل في ولاية هندية أخرى يدفع IGST.
3. لكل بند الضريبة خاصة به. تبدأ بالنسبة المقترحة؛ غيّرها لكل بند عندما تبيع أشياء بنسب مختلفة.
4. تحت البنود ترى المجموع الفرعي، وسطرًا لكل ضريبة ونسبة (CGST وSGST، GST وPST...) والإجمالي.
5. إذا كانت الفاتورة بعملة غير عملتك، اكتب سعر الصرف للضريبة إذا طلبت مصلحة الضرائب سعرًا محددًا. إذا تُرك فارغًا، يؤخذ من أسعار الصرف.

تُظهر صفحة الفاتورة وملف PDF العنوان، والرقمين الضريبيين، ونسبة كل بند، وجدول ملخص الضريبة (ما تُحتسب عليه كل نسبة والضريبة)، والنص القانوني، والضريبة بعملتك حيث تطلب الدولة ذلك. ويُظهر الإشعار الدائن عنوانه الخاص (مثل إشعار دائن ضريبي (VAT) أو إشعار تسوية) ورقم الفاتورة التي يصححها.

5. ملفات الفوترة الإلكترونية (UBL / PEPPOL)

في فاتورة أو إشعار دائن صادر، اضغط تنزيل الفاتورة الإلكترونية (UBL / PEPPOL) في بطاقة الضريبة. تحصل على ملف XML بصيغة UBL 2.1 التي تستخدمها PEPPOL (BIS Billing 3.0، المعيار الأوروبي EN 16931). تستطيع برامج محاسبة وخدمات فوترة إلكترونية كثيرة قراءته. لإرساله عبر شبكة PEPPOL تحتاج إلى نقطة وصول PEPPOL (مزوّد معتمد)؛ لا يرسله Kaam360 إلى هناك نيابة عنك.

6. ملخص الضريبة لإقرارك الضريبي

افتح ملخص الضريبة في قائمة المالية. اختر الفترة (مثل الربع الماضي)، والشركة إن كانت لديك عدة شركات. ترى، نسبة بنسبة، ما احتسبت عليه الضريبة والضريبة نفسها: الفواتير الصادرة في الفترة ناقص الإشعارات الدائنة الصادرة فيها، بالعملة التي تقدّم بها الإقرار. اضغط Excel لكل مستند ونسبة، أو PDF للإجماليات. أعطه لمحاسبك أو استخدمه لملء إقرارك. لحساب خانات الإقرار الضريبي في بلدك (بما فيها الضريبة المدفوعة على الفواتير والمصروفات) وقفل فترة مقدَّمة، انظر الإقرارات الضريبية.

ملاحظات حسب الدولة

• المملكة المتحدة: العنوان فاتورة ضريبة القيمة المضافة مع رقم تسجيل VAT الخاص بك. الفاتورة بعملة أخرى تُظهر VAT بالجنيه أيضًا. يمكن لخدمات البناء استخدام نسبة الاحتساب العكسي المحلي.
• دول الاتحاد الأوروبي: العنوان الفاتورة مع رقم ضريبة القيمة المضافة. العميل التجاري في دولة أخرى من الاتحاد الأوروبي ولديه رقم ضريبي يُطبَّق عليه الاحتساب العكسي (بدون ضريبة، مع نص المادة 196 من توجيه ضريبة القيمة المضافة). البضائع لمثل هذا العميل تستخدم توريد بضائع داخل الاتحاد. وللمستهلكين في دول أخرى من الاتحاد، أضف نسبة OSS (الشباك الواحد) لبلدهم من النسب الجاهزة عندما تتجاوز مبيعاتك عن بُعد داخل الاتحاد 10,000 يورو في السنة؛ يُظهر ملخص الضريبة عندها هذه الضريبة تحت ذلك البلد. يتحقق Kaam360 من شكل أرقام الضريبة؛ وللتأكد من أن الرقم مسجل فعلًا استخدم موقع VIES التابع للمفوضية الأوروبية.
• الإمارات العربية المتحدة: العنوان فاتورة ضريبية مع رقم التسجيل الضريبي TRN، وضريبة 5٪، ونص التوريدات الصفرية والمعفاة والخاضعة للاحتساب العكسي.
• المملكة العربية السعودية: يحصل العميل التجاري الذي لديه رقم ضريبي على فاتورة ضريبية، والمستهلك على فاتورة ضريبية مبسطة. بعد إصدارها، تحمل الفاتورة على الصفحة وفي ملف PDF رمز QR الخاص بـ ZATCA (اسم البائع، الرقم الضريبي، الوقت، الإجمالي وضريبة القيمة المضافة)، كما تشترط المرحلة الأولى من الفوترة الإلكترونية لدى ZATCA. يطبع ملف PDF كل عنوان بالإنجليزية والعربية. للمرحلة الثانية من ZATCA (تُوقَّع كل فاتورة ثم تعتمدها ZATCA أو يُبلَّغ عنها إليها)، اربط الشركة من الفوترة الإلكترونية ZATCA: انظر الفوترة الإلكترونية ZATCA.
• الهند: العنوان فاتورة ضريبية مع GSTIN الخاص بك. مكان التوريد يحدد الضريبة: الولاية نفسها تعطي CGST + SGST (UTGST في بعض الأقاليم الاتحادية)، وولاية أخرى تعطي IGST، وخارج الهند تصدير. اكتب رمز HSN/SAC في كل بند. في نظام التركيب يكون المستند سند توريد بدون ضريبة. الفوترة الإلكترونية برقم IRN من البوابة الحكومية تحتاج إلى GST Suvidha Provider؛ لا يتصل Kaam360 بها.
• باكستان: العنوان فاتورة ضريبة المبيعات مع NTN وSTRN، وضريبة المبيعات الاتحادية على البضائع ونسب الأقاليم على الخدمات (PRA وSRB وKPRA وBRA).
• أستراليا ونيوزيلندا: العنوان فاتورة ضريبية مع ABN (أستراليا) أو رقم GST (نيوزيلندا). في أستراليا يسمى الإشعار الدائن إشعار تسوية.
• كندا: GST أو HST أو GST مع PST أو QST أو RST لكل بند، حسب مقاطعة العميل. يُعرض على العميل في مقاطعة أخرى نسبة تلك المقاطعة.
• الولايات المتحدة: الفاتورة عادية مع Sales tax لكل بند (بدون عبارة VAT). النسب الجاهزة هي نسب الولايات فقط: أضف إليها نسبة المقاطعة والمدينة.