Stopaj: kodlar, faturalar, tedarikçi faturaları ve stopaj belgeleri

Birçok ülkede müşteri size olan borcunun bir kısmını tutar (stopaj keser) ve bu kısmı sizin adınıza vergi dairesine öder. Size bir stopaj belgesi verir, siz de bu tutarı kendi verginizden mahsup edersiniz. Tersi de olur: bir tedarikçinin faturasından bir kısmı keser, vergi dairesine öder ve tedarikçiye bir belge verirsiniz. Kaam360 ikisini de kaydeder; böylece açık bakiyeler, muhasebe ve raporlar doğru kalır.

1. Stopaj kodlarınızı ekleyin

1. Finans menüsünde Stopaj'ı açın.
2. Sağda, Stopaj kodu ekle altında Şirket'i seçin (birden çok şirket varsa), bir Ad (örneğin "Hizmetler %10") ve Oran (%) yazın.
3. Nerede kullanılabileceğini işaretleyin: Faturalarda (bir müşteri sizden keser), Tedarikçi faturalarında (siz bir tedarikçiden kesersiniz) veya ikisi.
4. Vergi dahil toplam üzerinden hesapla (vergi öncesi tutar üzerinden değil) seçeneğini yalnızca vergi dairesi bunu istiyorsa işaretleyin.
5. İsteğe bağlı: Muhasebe hesabı (isteğe bağlı) seçin (boş bırakılırsa hazır Withholding tax receivable ve Withholding tax payable hesapları kullanılır) ve bir Vergi dairesi referansı (isteğe bağlı) yazın.
6. Ekle'ye basın. Bir kodu kalemle değiştirin. Belgelerde kullanılan bir kod silinemez: bunun yerine Yeni belgelerde seçilebilir işaretini kaldırın.

2. Bir faturada (müşteri keser)

1. Faturayı her zamanki gibi yazın. Satırların altında Stopaj (isteğe bağlı) içinde kodu seçin. Müşterinin ne kestiğini ve ne ödediğini görürsünüz.
2. Fatura ve PDF'i Stopaj'ı ve Ödenecek net tutar'ı gösterir.
3. Para geldiğinde Ödeme al'a basın: önerilen tutar net tutardır. Alındığında fatura tamamen ödenmiş olur; müşteri kesilen kısmı artık borçlu değildir.
4. Müşteri belgeyi gönderdiğinde faturayı açın, Stopaj kutusunda Sertifika'nın yanındaki kaleme basın, numarasını ve tarihini yazıp onay işaretine basın.

3. Bir tedarikçi faturasında (siz kesersiniz)

1. Faturayı her zamanki gibi girin ve Stopaj (isteğe bağlı) içinde kodu seçin.
2. Fatura Ödenecek net tutar'ı gösterir. Tedarikçiye bu tutarı ödeyin: fatura tamamen ödenmiş olur.
3. Kesilen kısmı vergi dairesine ödeyin, ardından tedarikçiye verdiğiniz belgenin numarasını faturanın Stopaj kutusuna kaydedin.

4. Muhasebe

Otomatik kayıtlar açıkken (bkz. Genel muhasebe), stopajlı bir fatura kesilen kısmı müşterinin bakiyesi yerine Withholding tax receivable hesabına, bir tedarikçi faturası da tedarikçinin bakiyesi yerine Withholding tax payable hesabına kaydeder. Net tutarın ödenmesi müşteriyi veya tedarikçiyi tam olarak kapatır.

5. Rapor ve belgeler

1. Stopaj sayfasında, Stopaj raporu altında dönemi (örneğin Geçen ay), şirketi, neyin Gösterileceğini ve isterseniz bir müşterinin veya tedarikçinin adının bir kısmını seçin.
2. Müşterilerin kestiği ve Tedarikçilerden kesilen toplamlarını, Müşteri ve tedarikçi başına tablosunu ve her belgeyi stopaj belgesiyle görürsünüz. Eksik, henüz kaydedilmemiş bir belgeyi gösterir: hemen orada kaydedebilirsiniz.
3. Listeyi (her belge, ardından müşteri ve tedarikçi başına toplamlar) muhtasar beyannameniz veya muhasebeciniz için indirmek üzere Excel'e basın.

Vergi beyannamesi çalışma sayfası dönemin stopajını kendi iki satırında gösterir: bkz. Vergi beyannameleri.