Facturación electrónica ZATCA (Arabia Saudí): fase 2, aprobación y notificación

La autoridad tributaria de Arabia Saudí, ZATCA, exige facturas electrónicas en dos fases. La fase 1 (un código QR en cada factura con IVA) funciona para toda empresa saudí en Kaam360 en cuanto su país fiscal es Arabia Saudí (vea Facturas fiscalmente correctas). La fase 2 («integración») conecta su facturación con ZATCA: cada factura y nota de crédito se escribe como un archivo XML firmado (UBL 2.1), con un contador y la huella (hash) del documento anterior, y se envía a ZATCA. ZATCA aprueba una factura con IVA a una empresa antes de que el cliente la reciba; una factura simplificada a un consumidor se notifica a ZATCA.

Antes de empezar

1. En Ajustes, Empresas, abra la empresa, elija Arabia Saudí como País fiscal y escriba su Número de IVA de 15 cifras.
2. Añada los tipos saudíes en Tipos de impuesto. Para los tipos con tipo cero, exentos y no sujetos, ZATCA necesita un código de motivo: empiece el texto del tipo con él, por ejemplo VATEX-SA-32 Export of goods (pregunte a su asesor fiscal qué código aplica).
3. Para facturas con IVA a empresas saudíes, dé a cada cliente su número de IVA y su dirección nacional en la dirección del cliente, por ejemplo 1234 King Fahd Road, Al Olaya, 12345 (número de edificio de 4 cifras, calle, distrito, código postal de 5 cifras), y su ciudad.

1. Rellene los datos de la unidad

1. Abra Facturación electrónica ZATCA en el menú Finanzas (necesita el permiso Gestionar empresas). Cada empresa saudí tiene su propio recuadro.
2. En Datos de la unidad, elija el Sistema de ZATCA: Sandbox (portal para desarrolladores) o Simulación para probar, Producción para facturas reales.
3. Elija Facturas que emite la unidad, escriba el Nombre de la unidad de facturación, el Nombre de la sucursal, el Sector, el Número de registro mercantil (CRN) y la dirección nacional (Número del edificio, Calle, Distrito, Ciudad, Código postal).
4. Pulse Guardar datos.

2. Conecte con ZATCA

1. En el portal Fatoora (el portal de simulación para Simulación), elija incorporar una nueva unidad de solución y genere un código de un solo uso. Vale una hora.
2. De vuelta en Kaam360, escríbalo en Código de un solo uso (OTP) del portal Fatoora y pulse Conectar con ZATCA.
3. Kaam360 crea la clave y la solicitud de certificado de la unidad, obtiene el certificado de cumplimiento, envía las comprobaciones de cumplimiento de ZATCA (una muestra de cada tipo de documento) y obtiene el certificado de producción. Los pasos se marcan al completarse; después el recuadro dice Conectada.
4. Si un paso falla, el recuadro muestra lo que respondió ZATCA. Corríjalo y pulse Continuar la incorporación (solo se necesita un código nuevo para empezar de nuevo).

La clave y los certificados se guardan cifrados y nunca se muestran ni se escriben en ningún registro. Empezar de nuevo los elimina, por ejemplo cuando ZATCA le pide incorporar de nuevo la unidad.

3. En el día a día

• Cuando emite una factura o nota de crédito de una empresa conectada, Kaam360 la firma y la envía a ZATCA. Su página muestra un recuadro Facturación electrónica ZATCA: Aprobada por ZATCA, Notificada a ZATCA, Pendiente de envío o Rechazado por ZATCA, con los avisos y errores de ZATCA en sus propias palabras.
• Una factura con IVA solo se envía por correo cuando ZATCA la ha aprobado. Si no se pudo contactar con ZATCA o la rechazó, la factura queda emitida, no se envía y el recuadro dice por qué. Corrija la causa (por ejemplo la dirección del cliente) y pulse Reintentar.
• Descargar el XML de ZATCA le da el archivo tal como se envió (en una factura aprobada, tal como ZATCA lo selló). El código QR de la página y del PDF es el de la fase 2.
• La página Facturación electrónica ZATCA lista los documentos de cada empresa Todavía no aceptado por ZATCA.

Árabe e inglés

El PDF de cada factura y nota de crédito saudí imprime los encabezados en inglés y en árabe (por ejemplo «Issue date / تاريخ الإصدار»). Escriba las descripciones en el idioma que necesite su cliente.