Quellensteuer: Codes, Rechnungen, Lieferantenrechnungen und Bescheinigungen

In vielen Ländern behält ein Kunde einen Teil dessen ein, was er Ihnen schuldet, und zahlt diesen Teil für Sie an das Finanzamt. Er gibt Ihnen eine Quellensteuerbescheinigung, und Sie rechnen den Betrag auf Ihre eigene Steuer an. Es geht auch umgekehrt: Sie behalten einen Teil der Rechnung eines Lieferanten ein, zahlen ihn an das Finanzamt und geben dem Lieferanten eine Bescheinigung. Kaam360 erfasst beides, sodass offene Beträge, Buchhaltung und Berichte stimmen.

1. Quellensteuer-Codes anlegen

1. Öffnen Sie Quellensteuer im Menü Finanzen.
2. Wählen Sie rechts unter Quellensteuer-Code hinzufügen das Unternehmen (bei mehreren Unternehmen), geben Sie einen Namen (Name) (zum Beispiel „Dienstleistungen 10%“) und den Satz (%) ein.
3. Kreuzen Sie an, wo er verwendet werden kann: Auf Rechnungen (ein Kunde behält sie von Ihnen ein), Auf Lieferantenrechnungen (Sie behalten sie von einem Lieferanten ein) oder beides.
4. Kreuzen Sie Auf den Gesamtbetrag mit Steuer berechnen (nicht auf den Betrag vor Steuer) nur an, wenn Ihr Finanzamt das verlangt.
5. Optional: Wählen Sie das Sachkonto (optional) (leer verwendet die vorgefertigten Konten Withholding tax receivable und Withholding tax payable) und eine Referenz des Finanzamts (optional).
6. Klicken Sie auf Hinzufügen. Ändern Sie einen Code mit dem Stift. Ein auf Belegen verwendeter Code kann nicht gelöscht werden: Entfernen Sie stattdessen das Häkchen bei Kann auf neuen Belegen gewählt werden.

2. Auf einer Rechnung (der Kunde behält ein)

1. Schreiben Sie die Rechnung wie gewohnt. Wählen Sie unter den Positionen den Code in Quellensteuer (optional). Sie sehen, was der Kunde einbehält und was er zahlt.
2. Rechnung und PDF zeigen die Quellensteuer und den Betrag unter Netto zu zahlender Betrag.
3. Wenn das Geld eintrifft, klicken Sie auf Zahlung erfassen: Angeboten wird der Nettobetrag. Damit ist die Rechnung voll bezahlt; den einbehaltenen Teil schuldet der Kunde nicht mehr.
4. Wenn der Kunde die Bescheinigung schickt, öffnen Sie die Rechnung, klicken Sie im Feld Quellensteuer auf den Stift neben Zertifikat, geben Sie Nummer und Datum ein und bestätigen Sie mit dem Häkchen.

3. Auf einer Lieferantenrechnung (Sie behalten ein)

1. Erfassen Sie die Rechnung wie gewohnt und wählen Sie den Code in Quellensteuer (optional).
2. Die Rechnung zeigt den Betrag unter Netto zu zahlender Betrag. Zahlen Sie dem Lieferanten diesen Betrag: Die Rechnung ist dann voll bezahlt.
3. Zahlen Sie den einbehaltenen Teil an das Finanzamt und tragen Sie dann die Nummer der Bescheinigung, die Sie dem Lieferanten gegeben haben, im Feld Quellensteuer der Rechnung ein.

4. Die Buchhaltung

Mit automatischen Buchungen (siehe Hauptbuch) bucht eine Rechnung mit Quellensteuer den einbehaltenen Teil auf Withholding tax receivable statt auf das Kundenkonto, und eine Lieferantenrechnung auf Withholding tax payable statt auf das Lieferantenkonto. Die Zahlung des Nettobetrags gleicht Kunde oder Lieferant dann genau aus.

5. Bericht und Bescheinigungen

1. Wählen Sie auf Quellensteuer unter Quellensteuer-Bericht den Zeitraum (zum Beispiel Letzter Monat), das Unternehmen, was Anzeigen soll und, wenn Sie möchten, einen Teil des Namens eines Kunden oder Lieferanten.
2. Sie sehen die Summen Von Kunden einbehalten und Von Lieferanten einbehalten, eine Tabelle Pro Kunde und Lieferant und jeden Beleg mit seiner Bescheinigung. Fehlt markiert eine noch nicht erfasste Bescheinigung: Sie können sie direkt dort erfassen.
3. Klicken Sie auf Excel, um die Liste (jeder Beleg, dann die Summen pro Kunde und Lieferant) für Ihre Quellensteuermeldung oder Ihre Steuerberatung herunterzuladen.

Das Arbeitsblatt der Steuererklärung zeigt die Quellensteuer des Zeitraums in zwei eigenen Zeilen: siehe Steuererklärungen.