الإقرارات الضريبية: أوراق عمل لإقرار ضريبة القيمة المضافة أو GST أو ضريبة المبيعات

تحوّل الإقرارات الضريبية فواتيرك وإشعاراتك الدائنة وفواتير الموردين والمصروفات والنثرية إلى ورقة عمل بتنسيق الإقرار الضريبي في بلدك، ليستغرق التقديم دقائق. لا يرسل Kaam360 الإقرار إلى مصلحة الضرائب: تكتب الخانات في موقعها (أو تعطي الورقة لمحاسبك)، ثم تحدده كمُقدَّم هنا.

إعداد ورقة عمل

1. افتح الإقرارات الضريبية في قائمة المالية (تحتاج إلى صلاحية إعداد الإقرارات الضريبية).
2. من إعداد اختر الشركة (إن كانت لديك عدة شركات)، والإقرار، والفترة (مثل الربع الماضي).
3. اضغط احسب. ترى كل خانة بمبلغها، وتحتها ملاحظات عما يشمله وما لا يشمله.

المتاح: إقرار ضريبة القيمة المضافة البريطاني (9 خانات)، وإقرار ضريبة القيمة المضافة (الاتحاد الأوروبي)، وإقرار ضريبة القيمة المضافة لدول الخليج (الإمارات، السعودية، البحرين، عُمان)، وملخص GSTR-3B للهند، وملخص ضريبة المبيعات في باكستان، وأستراليا BAS (GST)، وإقرار GST/HST في كندا، وورقة عمل لأي دولة أخرى. تأتي الضريبة المحصّلة من ملخص الضريبة (الفواتير الصادرة ناقص الإشعارات الدائنة حسب تاريخها). وتأتي الضريبة المدفوعة من فواتير الموردين (حسب تاريخها)، والمصروفات المعتمدة ومصروفات النثرية (حسب يوم الإنفاق) التي كتبت فيها الضريبة.

التنزيل والتقديم

1. اضغط Excel أو PDF لحفظ الورقة أو إرسالها.
2. قدّم الإقرار في موقع مصلحة الضرائب.
3. اضغط تحديد كمُقدَّم، واختر يوم التقديم، واكتب المرجع الذي أعطتك إياه المصلحة، واترك قفل الفترة محددًا. ثم اضغط تحديد كمُقدَّم.

تبقى الأرقام كما هي في الإقرارات المقدَّمة، حتى لو تغيرت المستندات لاحقًا.

الفترات المقفلة

في الفترة المقفلة لا يمكن إصدار الفواتير والإشعارات الدائنة وفواتير الموردين المؤرخة فيها أو تغييرها أو إبطالها أو حذفها، لتبقى أرقامك المقدَّمة صحيحة. وتبقى المدفوعات ممكنة. لتصحيح شيء، سجّله في فترة مفتوحة (مثل إشعار دائن). وفي الفترات المقفلة ترى تاريخ قفل كل شركة. تأخيره يحتاج صلاحية إعداد الإقرارات الضريبية؛ أما إرجاعه أو إزالته فيحتاج صلاحية فتح فترة ضريبية مقفلة وذكر السبب، ويُحفظ في سجل النشاط.

المصروفات المعتمدة ومدفوعات النثرية المؤرخة في فترة مقفلة محمية بالطريقة نفسها، لأن ضريبتها مدرجة في الإقرار: لا يمكن بعد ذلك اعتمادها فيها أو تغييرها أو حذفها.

ما لا يشمله

• الواردات والمشتريات من دول أخرى والاحتساب العكسي على المشتريات غير مسجلة: أضفها بنفسك.
• ضريبة الاستقطاع ليست جزءًا من المبلغ المستحق: تعرض ورقة العمل ضريبة الاستقطاع للفترة في صفّين خاصين بها (WHT-S، ما استقطعه العملاء، وWHT-P، ما استُقطع من الموردين) لإقرار الاستقطاع وإقرار ضريبة الدخل. انظر ضريبة الاستقطاع. لا يُحسب الاستقطاع على الرواتب.
• في بعض الدول تستحق الضريبة عند وصول دفعة مقدمة أو عربون: تذكر الورقة الدفعات المقدمة المستلمة في الفترة لكنها لا تفرض عليها ضريبة.
• راجع كل إقرار مع محاسبك قبل تقديمه.