SPT pajak: lembar kerja untuk SPT VAT, GST, atau pajak penjualan Anda

SPT pajak mengubah faktur, nota kredit, tagihan pemasok, pengeluaran, dan kas kecil Anda menjadi lembar kerja yang disusun seperti SPT negara Anda, sehingga pelaporan hanya butuh beberapa menit. Kaam360 tidak mengirim SPT ke kantor pajak: Anda mengetik kotak-kotaknya di situs web kantor pajak (atau memberikan lembar kerja kepada akuntan Anda), lalu menandainya sudah dilaporkan di sini.

Siapkan lembar kerja

1. Buka SPT pajak di menu Keuangan (Anda perlu hak Siapkan SPT pajak).
2. Di Siapkan, pilih perusahaan (jika ada beberapa), SPT, dan periodenya (misalnya Kuartal lalu).
3. Tekan Hitung. Anda melihat setiap kotak dengan jumlahnya dan, di bawahnya, catatan tentang apa yang termasuk dan tidak.

SPT yang tersedia: Inggris: SPT VAT (9 kotak), SPT VAT Uni Eropa, SPT VAT GCC (UEA, Arab Saudi, Bahrain, Oman), India: ringkasan GSTR-3B, Pakistan: ringkasan pajak penjualan, Australia BAS (GST), Kanada: SPT GST/HST, dan lembar kerja untuk negara lain mana pun. Pajak yang Anda pungut berasal dari Ringkasan pajak (faktur yang diterbitkan dikurangi nota kredit, menurut tanggalnya). Pajak yang Anda bayar berasal dari tagihan pemasok (menurut tanggalnya), serta pengeluaran disetujui dan belanja kas kecil (menurut hari uang dibelanjakan) yang pajaknya Anda ketik.

Unduh dan laporkan

1. Tekan Excel atau PDF untuk menyimpan atau mengirim lembar kerja.
2. Laporkan SPT di situs web kantor pajak.
3. Tekan Tandai sudah dilaporkan, pilih hari Anda melaporkannya, ketik referensi dari kantor pajak, dan biarkan Kunci periode tercentang. Tekan Tandai sudah dilaporkan.

Angka-angkanya disimpan apa adanya di SPT yang dilaporkan, meskipun dokumen berubah kemudian.

Periode terkunci

Saat periode dikunci, faktur, nota kredit, dan tagihan pemasok yang bertanggal di dalamnya tidak dapat lagi diterbitkan, diubah, dibatalkan, atau dihapus, sehingga angka yang Anda laporkan tetap benar. Pembayaran tetap berjalan. Untuk memperbaiki sesuatu, catat di periode yang terbuka (misalnya nota kredit). Di Periode terkunci Anda melihat tanggal kunci setiap perusahaan. Memajukan tanggal memerlukan hak Siapkan SPT pajak; memundurkan atau menghapusnya memerlukan hak Buka periode pajak yang terkunci dan alasan, dan disimpan di log aktivitas.

Pengeluaran yang disetujui dan pengeluaran kas kecil yang bertanggal dalam periode terkunci dilindungi dengan cara yang sama, karena pajaknya ada dalam laporan: pengeluaran itu tidak dapat lagi disetujui ke periode tersebut, diubah, atau dihapus.

Yang tidak termasuk

• Impor, perolehan dari negara lain, dan reverse charge atas pembelian tidak dilacak: tambahkan sendiri.
• Pemotongan pajak bukan bagian dari jumlah yang harus dibayar: lembar kerja menampilkan pemotongan pajak periode itu dalam dua baris tersendiri (WHT-S, dipotong oleh pelanggan, dan WHT-P, dipotong dari pemasok) untuk SPT pemotongan dan SPT pajak penghasilan Anda. Lihat Pemotongan pajak. Pemotongan atas gaji tidak dihitung.
• Di beberapa negara pajak terutang saat uang muka atau deposit diterima: lembar kerja mencatat uang muka yang diterima dalam periode itu, tetapi tidak mengenakan pajaknya.
• Periksa setiap SPT dengan akuntan Anda sebelum melaporkannya.